ATIVO

CIRCULANTE

Disponível..........................1.499.359,22
Realizável a Curto Prazo......658.398,33..................2.157.757,55

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

Créditos em cobrança..................14.543,57

PERMANENTE

Imobilizado ....................................................33.172.871,03
Total ..............................................................35.345,172,15

PASSIVO

CIRCULANTE

Credores Diversos ................3.596,97
Fonecedores ....................163.779,00
Contas a Pagar .................508.838,07.............676.214,04

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

Fornecedores.......................................................89.373,79

RESULTADO DO EXERCÍCIO FUTURO...............43.632,14

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Patrimônio Social .........................................32.993.106,88
Total Passivo ...............................................33.802.326,85
DIF. RECEITA E DESPESA ...........................1.542.845,30
TOTAL .........................................................35.345.172,15

Demonstrativo das Receitas e Despesas
RECEITAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Contribuições para Manutenção Receitas de Locação Receitas da Diretoria Social Receitas Financeiras Receitas da Dir. Esportes Receitas da Sauna Receitas Diversas Contribuição de Investimento	709.367,75 20.095,14 9,408,86 29.826,23 89.878,82 18.290,00 164,890,49 63.139,06 1.104.896,35	5.222.334,65 148.668,76 353.927,88 136,922,84 664.733,47 140.726,00 884.621.96 464.464,32 8.016.399,88
DESPESAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Administração e Secretaria Despesas da Sede Social Despesas Financeiras Despesas da Diretoria Social Despesas da Dir. Esportes Manutenção Geral do Campus Despesas da Sauna Despesas do Dep. Médico Conselho Deliberativo	132.160,63 1.796,24 13.491,37 28.586,15 298.930,22 356.399,20 27.980,18 9.667,60 3.250,22 872.261,81	1.117.547,77 15.220,52 80.376,77 598.752,41 1.845.886,45 2.500.582,06 208.456,91 74.766,32 31.965,37 6.473.554,58

PARECER DA COMISSÃO FISCAL

Os integrantes da Comissão Fiscal do Iate Clube de Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria do Conselho Deliberativo, em atenção ao que dispõe o Artigo 107, I do Estatuto do Clube, analisaram o Balancete relativo ao mês de AGOSTO de 2004 e constataram que o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos, se comparados a períodos anteriores, sendo que as Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira naquele mês.
Em agosto de 2004, o Disponível apresentou o saldo de R$ 199,6 mil (R$ 113,1 mil em Bancos conta movimento). A aplicação financeira no Banco do Brasil e BRB aumentou R$ 311,7 mil, passando para R$ 1.193,2 mil, incluído o saldo de R$ 170,6 mil em conta de aplicação patrimonial no Banco do Brasil. O Realizável a Curto Prazo fechou o mês com o saldo de R$ 3,3 mil e o Ativo Circulante totalizou R$ 202,9 mil. A conta Material em Estoque apresentou o saldo de R$ 5,6 mil e o Realizável a Longo Prazo, R$ 1,4 mil. O Ativo Permanente/Imobilizado teve como resultado R$ 49,8 mil, sendo R$ 24,1 mil em bens móveis (para a Tribuna do Tênis: R$ 22,8 mil); R$ 6,4 mil em máquinas e equipamentos (R$ 4,8 mil em equipamentos de ginástica e R$ 2,8 mil em hardware); e construções em andamento (com destaque para iluminação – revitalização: R$ 20 mil; reforma do cais – rampa de acesso: R$ 2,8 mil; e estrutura para eventos: R$ 6,5 mil). O saldo do Passivo Circulante, no mês em exame, foi de R$ 28,9 mil. Fornecedores Permanentes – em agosto: R$ 115,1 mil. Receitas Correntes: R$ 1.041,7 mil. Receitas Patrimoniais: R$ 64 mil. Despesas Correntes: R$ 872,2 mil e Despesas Patrimonial: R$ 60,7 mil.
Os índices de liquidez do Clube apresentaram no mês de agosto de 2004 a seguinte evolução:
- Liquidez imediata (disponível/passivo circulante), julho – 2,008; agosto – 2,217;
- Liquidez corrente (ativo circulante/passivo circulante), julho – 3,020; agosto – 3,191;
- Liquidez seco (ativo circulante – estoques/passivo circulante), julho – 2,757; agosto 2,931;
- Liquidez geral (ativo circulante + realizável a longo prazo/passivo circulante + exigível a longo prazo), julho – 2,675; agosto – 3,212.
Nota-se, pelos números registrados, que todos os índices tiveram melhoria no mês de agosto, mantendo a tendência já apontada. O resultado deve-se principalmente à variação positiva do disponível ocorrida no mês de agosto (cerca de R$ 200 mil) e ao comportamento da execução orçamentária até o mês: as receitas estão em cerca de 98,5% da previsão e a realização das despesas autorizadas aparece com cerca de 86,5% da autorização.

Brasília, 6 de outubro de 2004

FRANCISCO DE PAULA SCHETTINI
Presidente

JOÃO FERREIRA DA SILVA JÚNIOR
Integrante

JOÃO LIMA BASTOS
Integrante