ATIVO

CIRCULANTE

Disponível............................1.569.999,06
Realizável a Curto Prazo.........662.005,86 ................2.232.004,92

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

Créditos em cobrança 15.757,17

PERMANENTE

Imobilizado ...................................................33.250.213,18
Total ............................................................35.497.975,27

PASSIVO

CIRCULANTE

Credores Diversos .......................4.641,37
Fonecedores ...............................175.027,64
Contas a Pagar ............................547.355,87 ............727.024,88

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
Fornecedores ..............................89.373,79

RESULTADO DO EXERCÍCIO FUTURO .....................44.965,92

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Patrimônio Social ........................32.993.106,88
Total Passivo .............................33.854.471,47
DIF. RECEITA E DESPESA ..........1.643.503,80
TOTAL .......................................35.497.975,27

Demonstrativo das Receitas e Despesas
RECEITAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Contribuições para Manutenção Receitas de Locação Receitas da Diretoria Social Receitas Financeiras Receitas da Dir. Esportes Receitas da Sauna Receitas Diversas Contribuição de Investimento	655.978,45 30.158,29 14.242,65 11.421,38 75.677,41 17.208,00 146.916,21 56.965,10 1.008.567,49	5.878.313,10 178.827,05 368.170,53 148.344,22 740.410,88 157.934,00 1.031.538,17 521.429,42 9.024.967,37
DESPESAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Administração e Secretaria Despesas da Sede Social Despesas Financeiras Despesas da Diretoria Social Despesas da Dir. Esportes Manutenção Geral do Campus Despesas da Sauna Despesas do Dep. Médico Conselho Deliberativo	134.811,86 1.302,75 10.283,65 40.858,35 322.139,07 357.606,33 27.813,86 8.843,44 4.249,68 907.908.99	1.252.359,63 16.523,27 90.660,42 639.610,76 2.168.025,52 2.858.188,39 236.270,77 83.609,76 36.215,05 7.381.463,57

PARECER DA COMISSÃO FISCAL

Os integrantes da Comissão Fiscal do Iate Clube de Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria do Conselho Deliberativo, em atenção ao que dispõe o Artigo 107, I, do Estatuto do Clube, analisaram o Balancete relativo ao mês de SETEMBRO de 2004 e constataram que o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos, se comparados a períodos anteriores, sendo que as Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira naquele mês.
Em setembro de 2004, o Disponível apresentou o saldo de R$ 70,6 mil (R$ 64,4 mil em bancos conta movimento). As Aplicações Financeiras, no montante de R$ 1.193,2 mil, permaneceram inalterada. O Realizável a Curto Prazo fechou o citado mês com o saldo de R$ 3,6 mil e o Ativo Circulante totalizou R$ 74,2 mil. A conta Material em Estoque aumentou R$ 10 mil e o Realizável a Longo Prazo, R$ 1,2 mil. O Ativo Permanente/Imobilizado registrou R$ 77,3 mil (R$ 3,2 mil em bens móveis – R$ 2,5 mil para a Tribuna do Tênis; R$ 1,6 mil em máquinas e equipamentos, não especificados no Balancete; e R$ 72,4 mil em construções em andamento, sendo: reforma e iluminação de três quadras de saibro (R$ 46,9 mil – 91,82%); estrutura para eventos na área do estacionamento (R$ 13,9 mil – 19,84%); reforma da praça de estacionamento junto à Sede Social (R$ 9 mil – 13,6%); reforma no cais – rampa de acesso R$ 1,8 mil – 5%); e reforma da cobertura do galpão da Peteca (R$ 0,7 mil – 4,21%). O Passivo Circulante acusou o saldo de R$ 50,8 mil. Fornecedores Permanentes – em setembro: R$ 130,1 mil. Receitas Correntes – R$ 951,6 mil. Receitas Patrimoniais – R$ 58,7 mil. Despesas Correntes – R$ 907,9 mil. Despesas Patrimonial – R$ 77,3 mil.
Quanto às Receitas em setembro, destacam-se: locação do salão de festas – Sede Social: R$ 8,8 mil; do ginásio de esportes: R$ 4,7 mil; de quadras de Tênis: R$ 4,6 mil; e de outros espaços: R$ 9 mil; mensalidades da academia de ginástica: R$ 57 mil; de inscrições de natação na Diretoria de Esportes: R$ 6,2 mil; arrecadação de exames médicos: R$ 5,4 mil; e patrocínios: R$ 30 mil. No que se refere às Despesas, mencione-se: correio e telefone: R$ 9,6 mil (51,05%); energia elétrica: R$ 35,8 mil (70,95%); e uniformes: R$ 7,3 mil (90,86%).
O ativo circulante do Clube, especialmente o disponível, continuou tendo crescimento no mês de setembro. O passivo circulante, porém, teve crescimento relativo maior que o ativo circulante (40,24% versus 3,48%). Estas variações fizeram com que os índices de liquidez tivessem pequena redução. Todos os índices, contudo, permanecem indicando situação estável da administração financeira do Iate.
A execução orçamentária acumulada até o mês de setembro mostra que as receitas estão próximas da estimativa apresentada: as receitas correntes se situam em 98,22% da previsão e as receitas totais em 98,57%. As despesas, por seu turno, estão com desempenho inferior ao autorizado pelo Conselho Deliberativo. As despesas correntes atingiram 92,20% da estimativa, as despesas patrimoniais 57,08% da autorização e, em conseqüência, as despesas totais em 87,78% do valor autorizado.

Brasília, 17 de novembro de 2004

FRANCISCO DE PAULA SCHETTINI
Presidente

JOÃO FERREIRA DA SILVA JÚNIOR
Integrante

JOÃO LIMA BASTOS
Integrante