ATIVO

CIRCULANTE

Disponível...............................1.710.698,12
Realizável a Curto Prazo...........659.834,68 2.370.532,80

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

Créditos em cobrança 17.215,68

PERMANENTE

Imobilizado .....................................................33.325.651,22
Total ..............................................................35.713,399,70

PASSIVO

CIRCULANTE

Credores Diversos ................13.929,16
Fonecedores ................... ....136.050,45
Contas a Pagar ................ ...579.714,83 729.694,44

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

Fornecedores.....................................................89.373,79

RESULTADO DO EXERCÍCIO FUTURO 45.400,58

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Patrimônio Social ...........................................32.993.106,88
Total Passivo .................................................33.857.575,69
DIF. RECEITA E DESPESA ............................1.855.824,01
TOTAL ................................... ......................35.713.399,70

Demonstrativo das Receitas e Despesas
RECEITAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Contribuições para Manutenção Receitas de Locação Receitas da Diretoria Social Receitas Financeiras Receitas da Dir. Esportes Receitas da Sauna Receitas Diversas Contribuição de Investimento	711.741,69 28.535,10 2.216,85 56.060,40 79.832,12 18.262,00 108.119,39 60.740,32 1.065.507,87	6.590.054,79 207.362,15 370.387,38 204.404,62 820.243,00 176.196,00 1.139.657,56 582.169,74 10.090.475,24
RECEITAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Administração e Secretaria Despesas da Sede Social Despesas Financeiras Despesas da Diretoria Social Despesas da Dir. Esportes Manutenção Geral do Campus Despesas da Sauna Despesas do Dep. Médico Conselho Deliberativo	154.896,12 5.538,57 11.200,99 41.840,45 253.527,53 339.853,20 27.745,99 14.459,57 4.125,24 853.187,66	1.407.255,75 22.061,84 101.861,41 681.451,21 2.421.553,05 3.198.041,59 264.016,76 98.069,33 40.340,29 8.234.651,23

PARECER DA COMISSÃO FISCAL

Os integrantes da Comissão Fiscal do Iate Clube de Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria do Conselho Deliberativo, em atenção ao que dispõe o Artigo 107, I, do Estatuto do Clube, analisaram o Balancete relativo ao mês de OUTUBRO/2004 e constataram que o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos, se comparados a períodos anteriores, sendo que as Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira naquele mês.
Em outubro de 2004, o Disponível apresentou o saldo de R$ 140,6 mil (R$ 96,2 mil em bancos conta movimento). As Aplicações Financeiras passaram de R$ 1.193,2 mil para R$ 1.228,1 mil. O Realizável a Curto Prazo fechou o citado mês com o saldo de R$ 2,1 mil e o Ativo Circulante totalizou R$ 138,5 mil. A conta Material em Estoque diminuiu R$ 14,2 mil. O Realizável a Longo Prazo foi de R$ 1,4 mil. O Ativo Permanente/Imobilizado registrou R$ 75,4 mil (R$ 13,8 mil em bens móveis – R$ 12,7 mil para o campus); R$ 2,6 mil em máquinas e equipamentos (de ginástica); equipamentos de computação – hardware: R$ 7,1 mil; e R$ 51,8 mil em construções em andamento, destacando-se: estrutura para eventos na área do estacionamento (R$ 23,4 mil – 39,87%); e reforma da praça de estacionamento junto à Sede Social R$ 29,8 mil – 54,46%). O Passivo Circulante acusou o saldo de R$ 2,6 mil. Fornecedores Permanentes – em outubro: R$ 104,8 mil. Receitas Correntes – R$ 1.004,7 mil. Receitas Patrimoniais – R$ 65,1 mil. Despesas Correntes – R$ 853,1 mil. Despesas Patrimonial – R$ 75,4 mil. Quanto às Receitas em outubro, destacam-se: locação: R$ 28,5 mil (R$ 13 mil do salão de festas da Sede Social e R$ 5,3 mil do ginásio de esportes); da Diretoria de Esportes: R$ 79,8 mil, sendo: mensalidade da academia de ginástica (57,8 mil); inscrições de natação (R$ 11,9 mil); arrecadação de exames médicos: R$ 5,3 mil; e contribuições de investimentos: proprietários (R$ 55,7 mil); remidos (R$ 3 mil) e empresariais (R$ 1,8 mil). “Quanto às Despesas até o mês em exame: Conselho Deliberativo: 39,55%; administração e secretaria: 67,11%; Diretoria Social: 94,12%; representação da Comodoria: 32,5%; Esportes Náuticos e Terrestres: 90,15%; manutenção geral do campus: 73,47%; sauna: 87,42%; e Departamento Médico: 81,05%.
No que diz respeito à execução orçamentária, as receitas arrecadadas até o mês de outubro apresentam posição bem próxima da estimativa aprovada para o orçamento de 2004: receita total de R$ 10.097,67 mil (99,22% da previsão); receitas correntes de R$ 9.508,30 mil (98,84% da previsão) e receitas patrimoniais de R$ 589,37 mil (105,79% da previsão). Por seu turno, as despesas realizadas estão bem abaixo da autorização contida no orçamento: despesa total de R$ 8.968,53 mil (88,13% da autorização); despesas correntes de R$ 8.234,65 mil (92,58% da autorização) e despesa patrimonial de R$ 733,88 mil (57,25% da autorização).
O aumento de R$ 140.699,06 mil no disponível e a manutenção do passivo circulante em nível idêntico ao do mês anterior fez com que todos os índices de liquidez se recuperassem e ultrapassassem os níveis existentes em agosto passado. O índice de liquidez imediata (recursos disponíveis para pagamento dos compromissos imediatos do Clube) situou-se em 2,344 e o de liquidez geral (recursos disponíveis e realizáveis para pagamento de todos os compromissos do Clube), em 2,915.

Brasília, 14 de dezembro de 2004

FRANCISCO DE PAULA SCHETTINI
Presidente

JOÃO FERREIRA DA SILVA                    JÚNIOR JOÃO LIMA BASTOS
Integrante                                                Integrante