Os integrantes da Comissão Fiscal do Iate Clube de Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria do Conselho Deliberativo, em atenção ao que dispõe o Artigo 107, I, do Estatuto do Clube, analisaram o Balancete relativo ao mês de NOVEMBRO/2004 e constataram que o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos, se comparados a períodos anteriores, sendo que as Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira naquele mês.

Alguns dados do balancete de novembro de 2004 merecem registro: cerca de 87% dos desembolsos se concentraram em 4 (quatro) grandes itens – R$ 479,61 mil em pessoal e encargos sociais; R$ 53,86 mil em serviços terceiros – pessoa física; R$ 40,69 mil em energia elétrica e R$ 264,03 mil em aquisição de materiais. Na execução orçamentária registram-se pequenos excedentes nas despesas de manutenção que deverão ser corrigidos até o encerramento do exercício; não existindo correções a fazer na parte de investimentos.

No ativo verifica-se crescimento de R$ 84,53 mil no disponível, havendo aumento na conta bancos-conta movimento (R$ 297,42 mil) e redução na conta bancos-aplicação financeira (R$ 208,83 mil). O realizável a curto prazo teve acréscimo de R$ 49,33 mil. O imobilizado cresceu R$ 95,86 mil, devido principalmente à variação positiva de bens móveis (R$ 7,80 mil); embarcações (R$ 21,04 mil) e construções em andamento (R$ 79,06 mil). O passivo circulante variou R$ 56,61 mil, com contas a pagar crescendo R$ 30,37 mil e fornecedores R$ 22,58 mil.

A execução orçamentária das receitas acumuladas até o mês de novembro de 2004, apresenta como resultado a realização de 99,05% das receitas correntes (R$ 10.480,77 mil); 87,48% das receitas patrimoniais (R$ 659,58 mil) e, em conseqüência as receitas totais atingiram 98,28% da previsão orçamentária (R$ 11.140,35 mil). As despesas correntes acumuladas atingiram R$ 9.083,99 mil (96,0% da autorização); as despesas patrimoniais R$ 848,09 mil (45,28% do valor orçamentário), e as despesas totais R$ 9.932,08 mil (87,62% do valor aprovado pelo Conselho Deliberativo).
Os índices de liquidez apurados mostram pequena redução em relação ao mês anterior, devido principalmente ao crescimento do passivo circulante.

Continuam, no entanto, a demonstrar situação financeira tranqüila, com condições de realizar as despesas concentradas no mês de dezembro, especialmente o pagamento do décimo terceiro salário (gratificação natalina).

Brasília, 14 de dezembro de 2004

FRANCISCO DE PAULA SCHETTINI
Presidente

LUIZ NAPOLEÃO DA SILVA BRITO
Integrante

JOÃO LIMA BASTOS
Integrante