ATIVO
CIRCULANTE
Disponível............................1.031.184,88
Realizável a Curto Prazo......758.570,02 1.789.754,90
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
Créditos em cobrança.............................................19.475,27
PERMANENTE
Imobilizado .....................................................33.654.595,32
Total ............................................................. 35.463.825,49

PASSIVO
CIRCULANTE
Credores Diversos................128.681,96
Fornecedores...................... 290.510,88
Contas a Pagar.................. .470.122,20.............. 899.315,04

RESULTADO DO EXERCÍCIO FUTURO .................46.549,49
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Patrimônio Social ...........................................34.406.729,71
Total Passivo..................................................35.345.810,81
DIF. RECEITA E DESPESA..............................1.057.095,78
TOTAL...........................................................35.463.825,49

Demonstrativo das Receitas e Despesas

RECEITAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Contribuições para Manutenção Receitas de Locação Receitas da Diretoria Social Receitas Financeiras Receitas da Dir. Esportes Receitas da Sauna Receitas Diversas Contribuição de Investimento	866.966,85 38.665,10 24.440,32 17.638,97 79.248,55 18.765,00 122.282,97 139.957,54 1.307.965,30	2.145.460,71 76.857,21 69.668,83 45.826,71 236.051,66 50.176,00 321.294,99 280.081,48 3.225.417,59

DESPESAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Administração e Secretaria Despesas da Sede Social Despesas Financeiras Despesas da Diretoria Social Despesas da Dir. Esportes Manutenção Geral do Campus Despesas da Sauna Despesas do Dep. Médico Conselho Deliberativo	148.878,62 1.965,70 15.700,45 52.534,10 307.105,11 521.260,74 27.598,54 11.605,63 5.775,90 1.092.424,79	473.188,18 5.121,88 38.401,25 268.652,03 773.539,62 1.414.710,14 83.916,34 38.033,03 11.840,44 3.107.402,91

PARECER DA COMISSÃO FISCAL

Os integrantes da Comissão Fiscal do Iate Clube de Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria do Conselho Deliberativo, em atenção ao que dispõe o Artigo 107, I, do Estatuto do Clube, analisaram o Balancete relativo ao mês de MARÇO/2005 e constataram que o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos, se comparados a períodos anteriores, sendo que as Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira naquele mês.
Em março de 2005, o Disponível aumentou R$ 198,7 mil. Bancos conta movimento diminuiu R$ 11,9 mil. As Aplicações Financeiras acusaram R$ 802,3 mil (mais R$ 220,1 mil). O Realizável a Curto Prazo sofreu decréscimo de R$ 11,8 mil. O Ativo Circulante apresentou acréscimo de R$ 186,8 mil. A conta Material em Estoque foi reduzida em R$ 19,4 mil. O Realizável a Longo Prazo cresceu R$ 1,2 mil. O Ativo Permanente/Imobilizado foi de R$ 73,6 mil (R$ 9,5 mil em bens móveis); (R$ 25,6 mil em máquinas e equipamentos, sendo R$ 2,3 em equipamentos de ginástica e R$ 16,2 mil em equipamentos e computação); e R$ 22,1 mil em construções em andamento, destacando-se: obra da academia, sauna e sinuca (R$ 9,7 mil – 1,39% do orçamento vigente); piscina de hidromassagem (R$ 1,4 mil – 105,7% da autorização orçamentária); e cais da Náutica (R$ 9,4 mil – 25,07%). O Passivo Circulante aumentou R$ 45,3 mil. Fornecedores Permanentes – em março: R$ 174,4 mil. Receitas Correntes – R$ 1,168 mil. Receitas Patrimoniais – R$ 142,19 mil. Despesas Correntes – R$ 1.092,4 mil. Despesa Patrimonial – R$ 72,2 mil. Quanto às Receitas em março de 2005, destacam-se: locação : R$ 38,6 mil (Sede Social – salão de festas: R$ 18,2 mil; permissionários: R$ 3,4 mil; quadras de tênis: R$ 3,5 mil; Ginásio de Esportes: R$ 6 mil; e outros espaços: R$ 7,4 mil). Receitas financeiras: R$ 17,6 mil (R$ 11,5 mil em multas). Diretoria de Esportes: R$ 79,2 mil (mensalidades da academia de ginástica: R$ 64,1 mil; inscrições de natação: R$ 8,4 mil; da peteca: R$ 1 mil; voleibol: R$ 1,4 mil; e triatlon: R$ 1,7 mil). Quanto às Despesas, mencione-se: Administração e Secretaria: R$ 148,8 mil – atingindo 23,85% da previsão orçamentária; Diretoria Social: R$ 52,5 mil – 25,15%; Esportes Náuticos e Terrestres: R$ 307,1 mil – 23,12%; manutenção geral do campus: R$ 521,2 mil – 30,02%; sauna: R$ 27,5 mil – 22,03% e Departamento Médico: R$ 11,6 mil – 29,26%.
Os índices de liquidez do Clube, apesar de não atingirem ainda os valores do mesmo período do ano passado, continuam, se recuperando, apresentando dados que indicam situação financeira tranqüila. Por exemplo, o índice de liquidez imediata (disponibilidades divididas pelo total das obrigações imediatas do Iate) foi de 1,16, o que indica que para R$ 1,00 devido havia recursos disponíveis imediatamente de R$ 1,00; por seu turno, o índice de liquidez geral (total dos haveres dividido pelo total das obrigações) era de 2.03.
A execução orçamentária acumulada apresentou, pelo lado das despesas, a seguinte situação: despesas correntes – 103,23% da autorização orçamentária; despesas patrimoniais – 29,10% e despesas totais – 84,62% do valor aprovado. As receitas correntes atingiram 89,39% da previsão. As receitas patrimoniais (excluído o saldo financeiro do exercício anterior) atingiram 78,25% da previsão e, em conseqüência, as receitas totais 87,86% da previsão.

Brasília, 11 de maio de 2005

FRANCISCO DE PAULA SCHETTINI
Presidente
JOÃO FERREIRA DA SILVA JÚNIOR
Integrante
JOÃO LIMA BASTOS
Integrante