ATIVO
CIRCULANTE
Disponível............................964.688,62
Realizável a Curto Prazo......765.417,98 1.730.106,60
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
Créditos em cobrança..........................................16.624,96
PERMANENTE
Imobilizado ...................................................33.793.760,19
Total ............................................................. 35.540.491,75

Demonstrativo das Receitas e Despesas

RECEITAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Contribuições para Manutenção Receitas de Locação Receitas da Diretoria Social Receitas Financeiras Receitas da Dir. Esportes Receitas da Sauna Receitas Diversas Contribuição de Investimento	753.016,65 37.203,98 34.489,49 20.052,81 70.640,68 17.737,00 129.929,35 119.167,68 1.182.237,64	2.898.477,36 114.061,19 104.158,32 65.879,52 306.692,34 67.913,00 451.224,34 399.249,16 4.407.655,23

DESPESAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Administração e Secretaria Despesas da Sede Social Despesas Financeiras Despesas da Diretoria Social Despesas da Dir. Esportes Manutenção Geral do Campus Despesas da Sauna Despesas do Dep. Médico Conselho Deliberativo	175.696,41 3.106,22 14.751,22 92.973,33 276.092,90 494.520,47 31.977,03 10.813,03 3.599,95 1.103.530,56	648.884,59 8.228,10 53.152,47 361.625,36 1.049.632,52 1.909.230,61 115.893,37 48.846,06 15.440,39 4.210.933,47

PARECER DA COMISSÃO FISCAL

Os integrantes da Comissão Fiscal do Iate Clube de Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria do Conselho Deliberativo, em atenção ao que dispõe o Artigo 107, I, do Estatuto do Clube, analisaram o Balancete relativo ao mês de abril/2005 e constataram que o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos, se comparados a períodos anteriores, sendo que as Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira naquele mês.
Em abril de 2005, o Disponível diminuiu R$ 66,4 mil e Bancos conta movimento, R$ 99,8 mil. As Aplicações Financeiras passaram de R$ 802,3 mil para R$ 806,5 mil. O Realizável a Curto Prazo sofreu acréscimo de R$ 6,8 mil (devedores diversos: R$ 6,2 mil). Houve redução no Ativo Circulante (R$ 59,6 mil). A conta Material em Estoque permaneceu estável (menos R$ 1,9 mil). O Realizável a Longo Prazo decresceu R$ 2,8 mil. O Ativo Permanente/Imobilizado cresceu R$ 139,1 mil (R$ 38,4 mil em bens móveis, sendo R$ 15,9 mil para o CIATE; R$ 11,6 mil para o campus; e R$6,8 mil em aparelhos eletrônicos); (R$ 18 mil em máquinas e equipamentos); (R$ 6,3 mil em equipamentos de computação - hardware); e R$ 76,2 mil em construções em andamento, destacando-se: sistema de vigilância eletrônica: R$ 66,5 mil - 44,35% do orçamento vigente; quiosque do atleta: R$9,6 mil e posto de atendimento aos sócios: R$ 1,4 mil – ambos correspondendo a 10,70 % de Investimentos Emergências). Passivo Circulante com menos R$ 5,8 mil. Fornecedores Permanentes – em abril: R$ 164,8 mil. Receitas Correntes – R$ 1.063 mil. Receitas Patrimoniais – R$ 120,5 mil. Despesas Correntes – R$ 1.103,5 mil. Despesa Patrimonial – R$ 140,5 mil. Quanto às Receitas em abril de 2005, destacam-se: locação : R$ 37,2 mil (Sede Social – salão de festas: R$ 9.9 mil; outros espaços: R$23,5 mil; permissionários: R$ 1,8 mil; e quadras de tênis: R$ 1,8 mil); receitas financeiras: R$ 20 mil (R$ 12 mil em multas). Diretoria de Esportes: R$ 70,6 mil (mensalidades da academia de ginástica: R$ 58,8 mil e inscrições de natação: R$ 7,5 mil). Quanto às Despesas, mencione-se: Administração e Secretaria: R$ 175,6 mil atingindo 32,71% da previsão orçamentária; Diretoria Social: R$ 92,9 mil – 33,86%; Esportes Náuticos e Terrestres: R$ 276 mil – 31,37%; e manutenção geral do campus: R$ 494,5 mil – 40,52%.
Todos os índices de liquidez do Clube apresentaram, no mês de abril de 2005, ligeira queda devida principalmente à redução do ativo circulante (principalmente do disponível: a conta “bancos conta movimento” teve queda de cerca de R$ 100 mil).
A execução orçamentária da receita, acumulada até o mês de abril de 2005, apresentou os seguintes resultados: receitas correntes 91,24% da previsão, sendo que a Contribuição para Manutenção (seu principal item) ficou em 92,67% do valor previsto. Receitas patrimoniais (excluído o saldo financeiro do exercício anterior) apresentou execução de 83,62% da previsão. As receitas totais, com a mencionada exclusão, atingiram 90,49% do total previsto.
Por seu turno, a execução das despesas correntes, acumulada até o mês de abril de 2005, esteve acima da autorização (105,01%), com “manutenção geral do campus” estando 21,55% acima da autorização. Despesas patrimoniais mantiveram-se abaixo da autorização (35,41% de execução) e despesas totais também abaixo da autorização (88,68% de execução).

Brasília, 8 de junho de 2005

FRANCISCO DE PAULA SCHETTINI
Presidente
JOÃO FERREIRA DA SILVA JÚNIOR
Integrante
JOÃO LIMA BASTOS
Integrante