Os membros da Comissão Fiscal do Iate Clube de
Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria
do Conselho Deliberativo, em atenção ao que
dispõe o Estatuto do Clube, analisaram o Balancete
relativo ao mês de AGOSTO/2003 e constataram que
o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis
geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos,
se comparados a períodos anteriores, sendo que as
Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações
e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem
adequadamente a situação patrimonial e financeira
naquele mês. Gostaríamos de tecer alguns comentários
que julgamos importantes:
Em agosto de 2003, o Disponível sofreu forte redução,
de R$ 323,7 mil para R$ 222,6 mil, tendo o Ativo Circulante
permanecido praticamente inalterado (menos R$ 3,8 mil).
A Conta Bancos Movimento baixou R$ 119, 9 mil. Foi mantida
a conta Bancos Aplicações Financeiras (saldo
de R$ 25 mil). O Realizável a Curto Prazo aumentou
R$ 97,3 mil, passando para R$ 544,2 mil (destaque para
Devedores Diversos e Devedores Posto de Gasolina, com mais
R$ 28,3 mil e R$ 11 mil, respectivamente. Títulos
Patrimoniais à Venda: R$ 63,7 mil). Realizável
a Longo Prazo: decréscimo de R$ 8,3 mil. O Ativo
Permanente/Imobilizado cresceu R$ 107,8 mil, em função
da redução das disponibilidades, já realçada.
Construções em andamento: R$ 89,3 mil. Dentre
elas: área da boate (Espaço Nobre); construção
de postos artesianos; ampliação do vestiário
do campo de futebol; reurbanização da área
de piscina; centro de treinamento; tribuna do Tênis;
e, principalmente, construção da piscina
semi-olímpica (com R$ 53,8 mil). O Passivo Circulante
apresentou o saldo de R$ 453,8 mil (mais R$ 14,4 mil).
Contas a Pagar repetiu o resultado do mês anterior.
A conta Fornecedores Permanentes – agosto acusou
o saldo de R$ 94 mil. As Receitas Correntes e as Receitas
Patrimoniais somaram, as primeiras, R$ 776, 5 mil, e, as
restantes, R$ 50,3 mil. As Despesas Correntes foram de
R$ 743,5 mil e a Despesa Patrimonial alcançou R$
107,8 mil.
Conforme mencionado no parecer desta Comissão sobre
o balancete do mês de julho, a esperada redução
do Disponível provocou queda em todos os índices
de liquidez do Clube, especialmente no de liquidez imediata
que foi reduzido de 0,737 para 0,491.
A Execução Orçamentária apresenta
o seguinte quadro acumulado até o mês de agosto:
as Receitas Correntes Realizadas representam 99,4% da previsão
e as Receitas totais 99,7% da previsão. Por seu
turno, as Despesas Correntes Realizadas estão 3,68%
acima da estimativa e as Despesas totais estão 0,8%
abaixo da previsão.
Brasília, 2 de outubro de 2003
Francisco de Paula Schettini
Presidente
João Ferreira da Silva Júnior João Lima Bastos
