ATIVO CIRCULANTE Disponível Realizável a Curto Prazo REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Créditos em cobrança PERMANENTE Imobilizado Total PASSIVO CIRCULANTE Credores Diversos Fonecedores Contas a Pagar RESULTADO DO EXERCÍCIO FUTURO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio Social Total Passivo DIF. RECEITA E DESPESA TOTAL

121.349,46 451.324,96 18.689,34 2.753,88 146.172,04 363.853,60

572.674,42 33.122.272,42 33.713.645,18 512.779,52 35.554,20 32.381.010,77 32.929.344,49 784.300,69 33.713.645,18

DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS
RECEITAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO		DESPESAS	DO MÊS	DO EXERCÍCIO
Contribuições para Manutenção	511.659,39	5.252.846,25		Administração e Secretaria	141.946,16	1.420.624,37
Receitas de Locação	36.903,24	246.444,10		Despesas da Sede Social	4.690,06	40.319,96
Receitas da Diretoria Social	15.101,40	379.708,64		Despesas Financeiras	10.636,46	75.962,98
Receitas Financeiras	5.054,17	99.739,77		Despesas da Diretoria Social	46.024,79	522.751,24
Receitas da Dir. Esportes	51.714,31	621.754,26		Despesas da Dir. Esportes	196.234,46	1.801.131,55
Receitas da Sauna	15.025,00	160.212,70		Manutenção Geral do Campus	287.700,59	2.965.025,22
Receitas Diversas	107.065,38	685.284,54		Despesas da Sauna	18.702,43	211.547,56
Contribuição de Investimento	44.660,00	482.899,05		Despesas do Dep. Médico	7.252,54	73.125,63
Total	787.182,89	7.928.889,31		Conselho Deliberativo	2.491,36	34.100,11
				Total	715.678,85	7.144.588,62

PARECER DA COMISSÃO FISCAL
Os membros da Comissão Fiscal do Iate Clube de Brasília, reunidos nas dependências da Secretaria do Conselho Deliberativo, em atenção ao que dispõe o Estatuto do Clube, analisaram o Balancete relativo ao mês de OUTUBRO/2003 e constataram que o mesmo foi elaborado consoante normas contábeis geralmente aceitas, mantida a uniformidade dos lançamentos, se comparados a períodos anteriores, sendo que as Disponibilidades se apresentam conforme Conciliações e Extratos Bancários e os Demonstrativos refletem adequadamente a situação patrimonial e financeira naquele mês. Gostaríamos de tecer alguns comentários que julgamos importantes:
Em outubro de 2003, o Disponível manteve-se inalterado (redução de R$1,7 mil). O Realizável a Curto Prazo teve uma redução no mês de R$119 mil e o Ativo Circulante acusou o saldo negativo de R$120,8mil. Bancos conta movimento apresentou resultado pouco significativo: mais R$3,1 mil. A Aplicação Financeira de R$25 mil, no Banco do Brasil S.A: sem movimentação. Houve despesa de R$19,1 mil com o pagamento do 13º salário. A conta Material em Estoque diminuiu R$8,8 mil. Realizável a Longo Prazo: praticamente, o mesmo saldo do mês de setembro. O Ativo Permanente/Imobilizado cresceu R$133,1 mil, sendo R$3,6mil com máquinas e equipamentos e R$127,6 mil com construções. Dentre estas, destaque para reurbanização da área da piscina (R$79,4 mil) e piscina semi-olímpica (R$36,8 mil); receberam também investimentos a área da boate, a ampliação do vestiário do campo de futebol, o centro de treinamento e a tribuna do Tênis. O Passivo Circulante passou de R$573,1 mil para R$512,7 mil no mês ora em exame. Fornecedores Permanentes com queda de R$61,4 mil (despendidos R$82,8 mil em outubro).Receitas Correntes R$742,5 mil. Receitas Patrimoniais: R$46,6 mil. Despesas Correntes: 715,6 mil. E Despesa Patrimonial: R$133,1 mil.
Os dados globais da execução orçamentária nos levam a considerá-los normais, porém no seu exame analítico verifica-se que permanecem as distorções apontadas no parecer do balancete do mês anterior: despesas acima do valor autorizado e realização de despesas não autorizadas.
A manutenção do valor do disponível e a queda do Passivo Circulante conduziram a um pequeno acréscimo do índice de liquidez imediata. A queda do Ativo Circulante (especialmente do Realizável a Curto Prazo), por outro lado, provocou redução em todos os demais índices de liquidez.

Brasília, 30 de outubro de 2003

FRANCISCO DE PAULA SCHETTINI - Presidente